可转换公司债券自转换期结束之后的第10个交易日起停止交易。()

判断题

可转换公司债券自转换期结束之后的第10个交易日起停止交易。()

答案解析

单选题

关于上海证券交易所停止可转换公司债券的交易，下列各项符合规定的有（　　）。Ⅰ可转换公司债券流通面值少于5000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易Ⅱ可转换公司债券自转换期结束之前的第20个交易日起停止交易Ⅲ可转换公司债券自转换期结束之前的第15个交易日起停止交易Ⅳ可转换公司债券在赎回期间停止交易Ⅴ可转换公司债券应当在出现中国证监会和上交所认为必须停止交易的情况时停止交易

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单选题

下列关于发行可转换公司债券的上市公司在沪深交易所进行信息披露的表述，符合规定的是（　　）。Ⅰ上市公司申请可转换公司债券上市，应当按照有关规定编制上市公告书和股份变动报告书Ⅱ发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情形，或出现未转换公司债券数量少于3000万元的情形，应当及时向交易所报告并披露Ⅲ投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时，或持有上市公司已发行的可转换公司债券20%及以上的投资者，其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少5%时，应按交易所的规定及时履行报告和公告义务Ⅳ经股东大会批准变更可转换公司债券募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告至少发布3次Ⅴ上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项。

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问答题

（2010年）B公司是一家上市公司，2009年年末公司总股份为10亿股，当年实现净利润为4亿元，公司计划投资一条新生产线，总投资额为8亿元，经过论证，该项目具有可行性。为了筹集新生产线的投资资金，财务部制定了两个筹资方案供董事会选择：　　方案一：发行可转换公司债券8亿元，每张面值100元，规定的转换价格为每股10元，债券期限为5年，年利率为2.5%，可转换日为自该可转换公司债券发行结束之日（2010年1月25日）起满1年后的第一个交易日（2011年1月25日）。　　方案二：发行一般公司债券8亿元，每张面值100元，债券期限为5年，年利率为5.5%。　　要求：　　（1）计算自该可转换公司债券发行结束之日起至可转换日止，与方案二相比，B公司发行可转换公司债券节约的利息。　　（2）预计在转换期公司市盈率将维持在20倍的水平（以2010年的每股收益计算）。如果B公司希望可转换公司债券进入转换期后能够实现转股，那么B公司2010年的净利润及其增长率至少应达到多少？　　（3）如果转换期内公司股价在8～9元之间波动，说明B公司将面临何种风险？

答案解析

问答题

B公司是一家上市公司，所得税率为25%。2014年年末公司总股份为10亿股，当年实现净利润为4亿元。公司计划投资一条新生产线，总投资额为8亿元，经过论证，该项目具有可行性。为了筹集新生产线的投资资金，财务部制定了两个筹资方案供董事会选择：　　方案一：发行可转换公司债券8亿元，每张面值100元，规定的转换价格为每股10元，债券期限为5年，年利率为2.5%，可转换日为自该可转换公司债券发行结束之日（2015年1月30日）起满1年后的第一个交易日（2016年1月30日）。　　方案二：发行一般公司债券8亿元，每张面值100元，债券期限为5年，年利率为5.5%。　　要求：　　1.根据方案一，计算可转换债券的转换比率；　　2.计算B公司发行可转换公司债券2015年节约的利息（与方案二相比）；　　3.预计在转换期公司市盈率将维持在20倍的水平（以2015年的每股收益计算）。如果B公司希望可转换公司债券进入转换期后能够实现转股，那么B公司2015年的净利润及其增长率至少应达到多少？　　4.如果转换期内公司股价在8～9元之间波动，说明B公司将面临何种风险？

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